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Presseinformation

12.04.2016

Erste treuhändige Wohnbauanleihe der Bank Austria Wohnbaubank

  • 1,40 Prozent fix verzinste Wandelschuldverschreibung

Die Bank Austria Wohnbaubank begibt erstmals für sicherheitsorientierte Anlegerinnen und Anleger eine neue Wohnbauanleihe treuhändig für die Bank Austria, die damit für die Zahlung der Zinsen und die Rückzahlung am Laufzeitende wirtschaftlich verantwortlich ist.

Die neue „1,40 Prozent fix verzinste Wandelschuldverschreibung 2016–2026/1“ hat eine Laufzeit von 10 Jahren. Die Zinsen werden erstmals im April 2017 ausgezahlt.

Die Wohnbauanleihen haben eine Stückelung von 100 Euro. Die Mindestveranlagung beträgt 1.000 Euro. Die Rückzahlung des Kapitals erfolgt zu 100 Prozent des Nominalwertes am Ende der Laufzeit, sofern vom Anleiheinhaber keine Wandlung vorgenommen wurde.

Die Veranlagung in WohnbauAnleihen ist steuerbegünstigt
Für österreichische Privatanlegerinnen und -anleger sind die Zinsen aus WohnbauAnleihen bis zum Ausmaß von 4 Prozent jährlich KESt-befreit. Durch diese Begünstigung ergibt sich ein höherer Netto-Ertrag gegenüber voll steuerpflichtigen Anleihen. Kursgewinne unterliegen bei Verkauf oder Tilgung der 27,5-prozentigen KESt. Zudem sind WohnbauAnleihen endbesteuert – das heißt, sie sind von der Einkommensteuer befreit.

Die Wandelschuldverschreibungen können bei Bedarf zum jeweils gültigen Marktpreis verkauft werden, sollte das Geld vorzeitig benötigt werden. Zu beachten ist jedoch, dass die WohnbauAnleihen während der Laufzeit Kursschwankungen unterliegen. Wird die Kapitalanlage nicht bis zum Laufzeitende gehalten, besteht die Möglichkeit, dass der Anleger bzw. die Anlegerin weniger als den Nennwert zurückerhält.

Gewinnfreibetragsfähig für Unternehmer und Freiberufler
Betriebliche Anleger können diese WohnbauAnleihe für den investitionsbedingten Gewinnfreibetrag in Anspruch nehmen. Betriebliche Anleger können zwar den KESt-Vorteil nicht nutzen. Durch diese gesetzliche Bestimmung werden aber zusätzlich Finanzierungsmittel für den Wohnbau zur Verfügung stehen.

Die Emissionen im Detail:

1,40 Prozent Wandelschuldverschreibung 2016–2026/1

Emittentin: Bank Austria Wohnbaubank AG
Treugeberin:
UniCredit Bank Austria AG
Erstvaluta: 13.4.2016, danach zuzüglich Stückzinsen
ISIN: AT000B126081
Laufzeit: 10 Jahre, 13.4.2016 – 12.4.2026
Verzinsung/Kupon:
(bezogen auf den Nominalwert von 100%):
1,4% p.a. (KESt-frei mit Privatvermögenserklärung)

Zinszahlungen Fällig und ausbezahlt jeweils am 13.4. eines jeden Jahres, erstmals am 13.4.2017
Rückzahlung/Tilgung: am 13.4.2026 zum Nominalwert, sofern von der Anlegerin bzw. dem Anleger keine Wandlung vorgenommen wurde
Stückelung Nominale EUR 100,- (Mindestveranlagung EUR 1.000,-)
Ausgabekurs: Den aktuellen Ausgabekurs erfahren Sie bei Ihrer Betreuerin bzw. Ihrem Betreuer. Der Erstausgabekurs wurde mit 101,70 % festgesetzt. Zusätzlich werden 1,2 % Ausgabeaufschlag verrechnet.
Wandlungsrecht: Wandelschuldverschreibungen im Nominalwert von EUR 1.000,– können in 1 Stück auf den Inhaber lautenden Genussschein der Emittentin gewandelt werden. Dies entspricht einem nominellen Wandlungsverhältnis von 10:1.
Wandlungstermine: jährlich, jeweils zum 1. Jänner, erstmals zum 1. Jänner 2018
Ordentliche Kündigung: Ausgeschlossen
Steuerliche Behandlung: – Die Zinsen sind für österreichische Privatanlegerinnen und Privatanleger KESt-frei.
– Die Zinsen unterliegen bei einer betrieblichen Veranlagung der 27,5-prozentigen KESt .
– Kursgewinne unterliegen bei einem Verkauf der 27,25-prozentigen KESt.
– Der Erwerb von WohnbauAnleihen kann für den investitionsbedingten Gewinnfreibetrag in Anspruch genommen werden.
– Für natürliche Personen, die in einem Mitgliedstaat der Europäischen Union außerhalb Österreichs ansässig sind, unterliegen die Zinserträge aus dieser Anleihe der 35-prozentigen EU-Quellensteuer.
– Für natürliche Personen aus Nicht-EU-Staaten, die in Österreich beschränkt steuerpflichtig sind, werden die Zinsen mit 27,5 % KESt besteuert. Ausgenommen sind Privatanlegerinnen bzw. Privatanleger. 

Bitte beachten Sie, dass die steuerliche Behandlung von den persönlichen Verhältnissen der Anlegerin bzw. des Anlegers abhängt und die angegebenen Steuervorteile aufgrund künftiger Gesetzesänderungen ganz oder teilweise wegfallen können.

Die vorliegende Information zu den oben genannten WohnbauAnleihen dient ausschließlich Informationszwecken und stellt keine Anlageberatung oder Anlageempfehlung, keine Produktempfehlung, keine Aufforderung zum Kauf oder Verkauf dieser Anleihe bzw. keine Aufforderung, ein solches Angebot zu stellen, dar. Sie dient nur der Erstinformation und kann eine auf die individuellen Verhältnisse und Kenntnisse der Anlegerin bzw., des Anlegers bezogene Beratung nicht ersetzen. Jede Kapitalveranlagung ist mit einem Risiko verbunden, der Wert der Anleihe kann während der Laufzeit schwanken. Die Rückzahlung der WohnbauAnleihe zum Nominalwert erfolgt gemäß Anleihebedingungen zum Rückzahlungstermin. Ein vorzeitiger Verkauf ist zum jeweils aktuellen Kurs der Anleihe möglich. Dieser kann unter dem Emissionskurs liegen, sodass die Anlegerin bzw. der Anleger möglicherweise nicht die gesamte investierte Summe zurückerhält.

Diese Presseinformation stellt keinen Prospekt im Sinne des Kapitalmarktgesetzes (KMG) dar. Diese WohnbauAnleihe wird unter dem Basisprospekt vom 8.4.2016 begeben, der gemäß § 7 KMG am 9.4.2016 gemäß § 10 Abs. 3 KMG veröffentlicht wurde. Der Basisprospekt zusammen mit den Endgültigen Bedingungen wird am Sitz der Bank Austria Wohnbaubank AG, Lassallestraße 1, 1020 Wien, kostenlos zur Verfügung gestellt und ist in allen Filialen der UniCredit Bank Austria AG erhältlich. Eine elektronische Fassung ist im Internet unter http://wohnbaubank.bankaustria.at abrufbar.

Rückfragen: UniCredit Bank Austria Pressestelle
Matthias Raftl, Tel.: +43 (0) 50505 - 52809;
E-Mail: matthias.raftl@unicreditgroup.at